كيفية قراءة قائمة التدفقات النقديه

قائمة التدفقات النقديه مهمه جدا للتعرف على حال الشركه و تحديد إحتياجات الشركه من خطط و استراتيجيات مستقبله ولكن يجد البعض قرائتها شئ صعب و خصوصا انها بدون أرقام فهيا نتعرف على طريقة قراءة قائمة التدفقات بدون ارقام .

التدفق النقدى من الأنشطه التشغيليه:

1 – لو كان صافى التدفق النقدي فى الانشطه التشغيليه موجبا هذا يدل على قوة الشركه و قدرتها على توليد النقديه من نشاطها الرئيسي و قادرة على سداد الفروض بفوائدها و قادرة أيضا على سداد توزيعات الارباح للمستثمرين.

2 – أما لو كان صافى التدفق النقدي فى الانشطه التشغيليه بالسالب فهذا يدل على عدم قدرة الشركه تحمل توليد النقديه من النشاط الرئيسي.

التدفق النقدى للأنشطه الإستثماريه:

1 – إذا كان صافى التدفق النقدي للأنشطه الاستثماريه بالموجب فهذا يشير إلى ضعف الشركه أو سقوطها بمعني أصح .

2 – أما لو كان التدفق النقدي للأنشطه الاستثماريه بالسالب هذا يدل على ان الشركه تحدث توسعات فى اصولها والتمويل يكون من الانشطه التشغيليه (إذا كانت موجبه) وهذا يدل على قوة الشركه